账龄   2019年12月31日  
预期平均损失率(%)   账面余额   损失准备   账面价值  
6个月以内   2.17   124,847,182.79   2,708,734.82   122,138,447.97  
6-12个月   4.37   17,224,993.50   751,878.33   16,473,115.17  
12月以上   100.00   14,040,725.26   14,040,725.26   -  
合计     156,112,901.55   17,501,338.41   138,611,563.14  

账龄   2019年12月31日  
预期平均损失率(%)   账面余额   损失准备   账面价值  
6个月以内   1.97   246,889,115.73   4,862,112.87   242,027,002.86  
6-12个月   25.55   12,575,650.96   3,213,529.12   9,362,121.84  
12月以上   100.00   24,459,798.93   24,459,798.93   -  
合计     283,924,565.62   32,535,440.92   251,389,124.70  

期末余额   未发生信用减值   已发生信用减值   总计  
账面余额   1,160,069,549.32   189,666,408.90   1,349,735,958.22  
预计信用损失   34,706,418.89   157,858,300.44   192,564,719.33  
账面价值   1,125,363,130.43   31,808,108.46   1,157,171,238.89  

减值准备   合计  
2018年12月31日余额   165,390,897.74  
会计政策变更   6,415,405.38  
2019年1月1日余额   171,806,303.12  
本年计提预期信用损失   15,710,338.78  
本年转回预期信用损失   (6,071,974.59)  
本年核销   (615,656.56)  
本年外币报表折算差额   11,735,708.58  
2019年12月31日余额   192,564,719.33  

财务报表附注2019年12月31日止年度

第49页

(五) 合并财务报表项目注释 - 续

3、应收账款 - 续

(4) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

人民币元

单位名称   与本集团关系   金额   占应收账款总额的比例(%)   计提坏账 准备金额  
锦江国际电子商务有限公司   关联方   89,523,085.12   6.63   1,795,675.61  
北京酷讯科技有限公司   第三方   52,185,601.35   3.87   1,051,410.31  
上海锦舍众创空间管理有限公司   关联方   32,190,016.41   2.38   363,395.45  
携程计算机技术(上海)有限公司   第三方   13,709,360.72   1.02   177,407.19  
上海赫程国际旅行社有限公司   第三方   12,734,171.22   0.94   272,794.78  
合计     200,342,234.82   14.84   3,660,683.34  

账龄   2019年12月31日   2018年12月31日  
金额   比例(%)   金额   比例(%)  
1年以内   210,544,806.41   100.00   279,239,577.67   100.00  
合计   210,544,806.41   100.00   279,239,577.67   100.00