金融资产   年末余额   年初余额  
以公允价值计量且其变动计入当期损益      
交易性金融资产   251,624,000.00    
其他非流动金融资产   1,198,992,661.09    
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产     262,660,200.00  
可供出售金融资产     707,212,353.65  
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益      
其他权益工具投资   53,440,521.68    
以摊余成本计量      
货币资金   5,919,686,146.37   7,354,672,046.61  
应收账款   1,157,171,238.89   995,483,663.04  
其他应收款   511,376,068.33   1,497,230,678.37  
其他流动资产   1,200,000.00   3,900,000.00  
其他非流动资产   46,638,704.42   50,761,773.66  
金融负债      
以公允价值计量且其变动计入当期损益      
衍生金融负债   939,766.98   2,780,816.31  
长期应付款   101,932,939.57   101,531,696.12  
以摊余成本计量      
短期借款   18,640,596.27   12,572,546.56  
应付账款   2,006,538,757.20   2,026,854,339.90  
其他应付款   1,693,391,368.58   1,750,938,727.31  
一年内到期的非流动负债   1,215,062,608.31   1,708,721,812.37  
长期借款   14,116,412,782.68   15,507,541,797.01  
长期应付款   154,138,447.67   171,796,254.72  

财务报表附注2019年12月31日止年度

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(七) 与金融工具相关的风险 - 续

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1市场风险

1.1.1.

外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司及中国境内子公司主要在中国境内经营业务，主要业务活动以人民币计价结算，故大部分交易、资产和负债以人民币为单位。于2019年12月31日，本公司及中国境内子公司的外币余额主要集中在部分货币资金，本公司及境内子公司承受外汇风险主要与美元有关。本公司及境内子公司密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，本公司及境内子公司认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。

本集团中国境外子公司GDL主要在欧洲经营业务，主要业务活动以欧元计价结算，故大部分交易、资产和负债以欧元为单位。于2019年12月31日，GDL的外币余额主要集中在部分货币资金，承受外汇风险主要与英镑及波兰兹罗提有关。GDL密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，GDL认为目前的外汇风险对于GDL的经营影响不重大。

1.1.2.

利率风险