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利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率借款及应付融资租赁款有关。本集团在应付融资租赁安排中，通过签订利率互换合同对浮动利率借款合同进行套期，以消除利率变动产生的现金流量变动风险。对于其余部分的借款本集团的政策是保持这些借款及应付款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。 利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： ? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允 价值变化。 财务报表附注2019年12月31日止年度 第98页 (七) 与金融工具相关的风险 - 续 1、风险管理目标和政策 - 续 1.1市场风险 - 续 1.1.2. 利率风险- 续 利率风险敏感性分析- 续 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对2019年度及2018年度损益和股东权益的影响如下： 人民币千元 利率变动 2019年12月31日/2019年度 2018年12月31日/2018年度 利率变动 2019年12月31日/2019年度 财务报表附注2019年12月31日止年度 第99页 (七) 与金融工具相关的风险 - 续 1、风险管理目标和政策 - 续 1.2信用风险 - 续 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行及财务公司，故流动资金的信用风险较低。 本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。 1.3流动风险 管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 人民币元 1年以内 1年至5年 5年以上 合计 2019年12月31日公允价值 财务报表附注2019年12月31日止年度 第100页 (八) 公允价值的披露 - 续 2、持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本报告期末公允价值参照上海证券交易所、深圳证券交易所以及香港联交所上市股票于2019年12月31日之收盘价确定。 3、持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 (责任编辑：admin) |