国盛智科：国盛智科2021年年度报告(66)
时间:2022-04-21 22:06 来源:高清视频播放器 作者:播放器 点击:次
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于大型商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获兑付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的大型商业银行作为承兑人的承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。对小型商业银行作为承兑人的银行承兑汇票，因存在到期不获兑付的风险，故公司将已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的小型商业银行作为承兑人的承兑汇票不予终止确认。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 其中： 银行承兑汇票 商业承兑汇票 按组合计提坏账准备 280,361,221.26 100.00 148,395.88 0.05 280,212,825.38 203,015,859.93 100.00 203,015,859.93 其中： 银行承兑汇票 277,393,303.73 98.94 277,393,303.73 203,015,859.93 100.00 203,015,859.93 商业承兑汇票 2,967,917.53 1.06 148,395.88 5.00 2,819,521.65 合计 280,361,221.26 100.00 148,395.88 0.05 280,212,825.38 203,015,859.93 100.00 203,015,859.93 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：类别组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收票据 坏账准备 计提比例（%） 银行承兑汇票 277,393,303.73 0.00 0 商业承兑汇票 2,967,917.53 148,395.88 5 合计 280,361,221.26 148,395.88 0.05 按组合计提坏账的确认标准及说明 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内小计 62,150,153.77 1至2年 1,882,465.36 2至3年 14,837.06 3年以上 0 3至4年 3,307.41 4至5年 2,474.16 5年以上 78,090.67 合计 64,131,328.43 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 其中： 按组合计提坏账准备 64,131,328.43 100.00 3,476,052.32 5.42 60,655,276.11 55,193,901.15 100.00 2,930,121.29 5.31 52,263,779.86 其中： 合计 64,131,328.43 100.00 3,476,052.32 5.42 60,655,276.11 55,193,901.15 100.00 2,930,121.29 5.31 52,263,779.86 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄组合 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 62,150,153.77 3,107,507.69 5.00 1-2年 1,882,465.36 282,369.80 15.00 2-3年 14,837.06 4,451.12 30.00 3-4年 3,307.41 1,653.71 50.00 4-5年 2,474.16 1,979.33 80.00 5年以上 78,090.67 78,090.67 100.00 合计 64,131,328.43 3,476,052.32 5.42 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按组合计提坏帐情况 2,930,121.29 661,384.90 115,453.87 3,476,052.32 合计 2,930,121.29 661,384.90 115,453.87 3,476,052.32 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 115,453.87 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 苏州安靠电源有限公司 货款 111,650.00 预计无法收回 总经理审批 否 Famot Pleszew Sp.zo.o.. 货款 3,803.87 预计无法收回 总经理审批 否 合计 / 115,453.87 / / / 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 赫斯基[注] 37,544,690.73 58.54 1,877,234.54 卡特彼勒[注] 14,266,937.26 22.25 713,346.86 天长缸盖有限公司 1,354,492.53 2.11 67,724.63 湖北百兰车轴有限责任公司 1,070,000.00 1.67 160,500.00 上海机床电器厂有限公司 1,029,770.50 1.61 51,488.53 合计 55,265,891.02 86.18 2,870,294.56 其他说明 (责任编辑：admin) |